Paano Kinakalkula ang Mga Pagretiro sa Pagreretiro ng Pamahalaan?
Nilalaman
Ang pagretiro ay isang karaniwang paksa ng pag-uusap sa mga empleyado ng gobyerno. Pinag-uusapan ng mga luma-timers kung ano ang kanilang gagawin sa ilang taon sa sandaling hindi na sila nagtatrabaho. Ang mga mas bagong manggagawa ay naglalarawan tungkol sa nalalayong araw kung saan sila ang magyabang tungkol sa kanilang papasok na paglabas.
Habang ang lahat ng mga pampublikong tagapaglingkod ay dapat tandaan ang tatlong-legged na dumi ng pagreretiro ng gobyerno, ang pangunahing mapagkukunan ng pagpopondo ng pagreretiro para sa karamihan sa mga pampublikong tagapaglingkod ay ang annuity na ibinigay ng kanilang mga sistema ng pagretiro. Ang pagkalkula ng bayad sa annuity ay lubos na nakakaapekto sa parehong kapag ang isang empleyado ay makakaya na magretiro at kung anong uri ng pamumuhay na ang empleyado ay mabubuhay sa pagretiro.
Ilang mga tao ang kayang magretiro sa kanilang mga petsa ng pagiging karapat-dapat sa pagretiro. Nangangahulugan ito na ang mga empleyado ay karaniwang nagtatrabaho nang lampas sa kanilang mga petsa ng pagiging karapat-dapat sa pagretiro at ibase ang kanilang aktwal na mga petsa ng pagretiro sa halaga ng kanilang buwanang mga bayad sa annuity.
Dalawang variable at Isang Constant
Sa karamihan ng mga sistema ng pagreretiro ng gobyerno, dalawang variable ang natutukoy kung gaano kalaki ang annuity ng isang empleyado: ang suweldo ng empleyado at taon ng serbisyo ng empleyado. Habang ang edad ay isang kadahilanan sa pagtukoy ng pagiging karapat-dapat sa pagretiro, ito ay bihirang ginagamit kapag tinukoy ang mga halaga ng bayad sa annuity.
Ang mga sistema ng pagreretiro ay nangangailangan ng isang numero ng suweldo upang mai-plug sa kanilang mga formula para sa pagtukoy ng mga empleyado ng annuity ng pagretiro. Ginagamit nila ang suweldo na kinikita ng isang empleyado sa ilang pinakamataas na mga taong kumikita. Karamihan sa mga system na ginagamit sa pagitan ng tatlo at limang taon sa pagkalkula na ito. Karaniwan nila ang mga suweldo upang makuha ang solong numero ng suweldo.
Halimbawa, kinakalkula ng isang sistema ng pagretiro ang suweldo ng isang empleyado sa tatlong pinakamataas na taon ng kita ng empleyado. Ang isang empleyado ay nagkikita ng $ 61,000, $ 62,000, at $ 66,000 sa kanyang tatlong pinakamataas na kinikita. Ang tatlong numero na ito ay na-average upang matukoy ang suweldo ng empleyado dahil nauugnay ito sa isang taunang pagretiro. Para sa layunin ng pagkalkula ng annuity ng pagretiro ng empleyado na ito, ang suweldo ng empleyado ay $ 63,000:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Ang mga taon ng serbisyo ay mas madaling matukoy kaysa sa isang numero ng suweldo. Ang bilang na ito ay lamang ang dami ng oras na nag-aambag ang isang empleyado sa sistema ng pagretiro. Ang bawat oras ng pagbabayad ng isang empleyado ay nag-aambag sa sistema ng pagreretiro nakakakuha ng credit service ng empleyado na katumbas ng halaga ng oras sa tagal ng suweldo.
Mayroong isa pang kadahilanan sa pagkalkula ng bayad sa annuity. Ito ay isang porsyento na inilalapat na sa kakanyahan ay nagsasabi kung magkano ang kinakalkula na halaga ng suweldo ay nagpapakita sa annuity para sa bawat taon ng serbisyo. Iyon ay isang mahaba at marahil nakakalito na paliwanag, ngunit makatuwiran ito sa isang halimbawa.
Gamit ang $ 63,000 na suweldo sa aming halimbawa sa itaas, sabihin nating ang empleyado ay may 30 taong serbisyo sa sistema ng pagretiro. Sabihin din natin na para sa bawat taon ng serbisyo at empleyado ay tumatanggap ng 2.0% ng bilang ng suweldo. Narito ang pagkalkula na ipinahayag bilang isang pormula sa matematika:
Salary X Year X Percentage = Annuity
Narito ang aming halimbawa na inilalapat sa pormula:
$ 63,000 X 30 X 2.0% = $ 37,800
Ang empleyado na ito ay sanay na kumita ng halos $ 63,000 bawat taon, ngunit ngayon, ang empleyado na ito ay tumatanggap ng kita ng gobyerno na makabuluhang mas mababa. Ang $ 37,800 ay binabayaran sa buwanang pag-install na $ 3,150. Sana, ang empleyado ay may sapat na matitipid sa pagreretiro at kita ng Social Security upang mabayaran ang pagbawas.
Ngayon, sabihin natin na ang parehong empleyado ay gumagana ng 40 taon sa halip na magretiro pagkatapos ng 30. Narito ang bagong pagkalkula:
$ 63,000 X 40 X 2.0% = $ 50,400
Sa pamamagitan ng pag-antala ng pagretiro sa loob ng 10 taon, ang empleyado sa halimbawang ito ay nagdaragdag ng kanyang kita sa pagretiro ng $ 12,600 bawat taon. Nagsasalin ito sa labis na $ 1,050 bawat buwan; gayunpaman, ang empleyado ay nag-aambag ng pera sa sistema ng pagreretiro para sa 10 higit pang mga taon habang tumatanggap ng anumang bayad sa annuity para sa mga 10 taong iyon.
Mga COLA
Ang mga annuities ng pagretiro ay naayos na mga stream ng kita. Laban sa di-pangkaraniwang mga kalagayan, ang halaga ng annuity na karapat-dapat sa isang empleyado sa pagretiro ay ang annuity na pinapanatili ng empleyado para sa buhay. Ang mga singil ay maaaring tumaas sa mga pagsasaayos ng gastos sa buhay.
Nagbibigay ang mga sistema ng pagretiro ng mga COLA sa isa sa dalawang paraan. Ang unang paraan ay para sa system na magbigay ng awtomatikong mga COLA batay sa mga target na data tulad ng Index ng Consumer Presyo para sa isang paunang natukoy na petsa. Ang iba pang paraan ay para sa namamahala sa sistema ng pagreretiro o nangangasiwa ng lehislatibong katawan na magbigay ng isang COLA sa pamamagitan ng boto. Kung ang mga COLA ay napapailalim sa politika, ang mga panukala ay karaniwang batay sa mga layunin ng data ngunit maaaring susugan sa pamamagitan ng proseso ng pambatasan.
